授课大纲（我们会根据政策变动进行部分修改）：  

第一部分 个税改革的主要内容与应对风险（我们会根据政策变动进行部分修改）

一、将四项劳动所得纳入综合征税

（一）工薪所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得由分类征收到综合征收的操作技巧

（二）居民个人与非居民个人计税方式的差异与运用技巧

（三）综合征收后年终奖该如何计税？

案例一：居民个人综合所得新老税法下的计算

案例二：年终奖的筹划与应用技巧

二、调整和简并经营所得征税项目

（一）个人所得税应税项目有哪些新调整

（二）个体工商户生产、经营所得，对企事业单位的承包经营、承租经营所得合并为经营所得的主要考虑

三、完善个人所得税税前扣除模式及其运用

四、合理提高基本减除费用标准的主要考虑

（一）起征点vs费用扣除标准vs免征额

（二）费用扣除标准提高过渡期的操作技巧

（三）基本减除费用标准提高后个税是减轻了还是增加了？

五、统一内外籍人员减除费用标准的影响与应对

六、专项附加扣除的适用范围与正确享受

（一）什么是专项附加扣除呢？

（二）专项附加扣除的适用范围是哪些？

（三）专项附加扣除的标准是多少？

（四）专项附加扣除如何正确享受？

（五）何时才能享受专项附加扣除？

（六）享受专项附加扣除需要提供哪些材料？

七、优化调整综合所得税率结构的影响与应对

八、优化调整经营所得税率结构的影响与适用

九、调整完善涉外个人所得税政策的主要内容与应对

案例三：新老税制下境外已纳税额抵免计算

十、明确非居民个人的概念与缩短时间标准的应对

（一）非居民个人时间标准：从1年调整为183天

（二）时间判定标准缩短外籍人员税负如何变？

（三）时间标准缩短后外籍个人的应对策略

案例四：非居民个人所得税计算

十一、调整所得来源地判定规则的主要内容与应对

十二、增加个人所得税反避税条款的影响与应对

（一）关联交易纳税调整的方法与风险应对

（二）受控外国企业纳税调整及风险应对

（三）一般反避税风险与应对

十三、完善境外所得计征方法并统一境内外所得计征方式

案例五：境内外所得计算方法比较

十四、税制改革后外籍个人八项津补贴优惠何去何从

十五、构建与综合所得相适应的征管制度的主要内容

（一）构建与综合征收相适应的个人所得税征管模式

（二）完善按年计税、自行申报制度

（三）构建汇算清缴、多退少补制度

（四）实行优化服务、事后抽查制度

十六、推进个人所得税配套改革的主要考虑与应对

（一）推进部门共治共管和联合惩戒

（二）完善自然人税收管理法律支撑

十七、自然人税收管理系统的新变化与风险防范

十八、“一次修法、两步实施”的具体操作与过渡

十九、《个人所得税法实施条例》（草案）修改的主要内容

（一）草案拟从哪些方面完善有关纳税人的规定

（二）草案如何完善来源于中国境内的所得范围

（三）草案拟对应税所得范围进行哪些修改

（四）草案拟对增加反避税条款从哪些方面进行细化

（五）草案拟如何进一步完善税收征收管理规定

第二部分综合及经营所得的征收方式与风险管控

一、综合所得的征税范围如何确定

二、综合所得征收方式有何新变化

三、综合所得的税率结构有何新变化

（一）扩大低档税率级距降低中低收入者的税负

（二）维持三档较高税率级距保持个税调节收入分配

（三）最高税率45%的下调与不调

案例六：综合所得预扣预缴与自行申报案例解析

四、综合所得的费用扣除结构

（一）基本费用扣除的再次提高

（二）专项扣除的维持与适用

（三）专项附加扣除的新设与享受

（四）依法确定的其他扣除的扩围与保留

五、取消外籍个人1300元/月的附加减除费用的考虑与应对

六、居民个人与非居民个人计税方式的调整与适用

七、外籍个人八项津补贴等优惠的调与不调及应对

八、稿酬纳入综合所得征税后原有优惠如何平移？

九、综合所得常见疑难问题的突破技巧

案例七：“范冰冰”税案例启示与个人所得税风险防范

十、经营所得的具体内涵是什么

十一、如何确定经营所得的应纳税所得额

十二、经营所得可否享受专项附加扣除？

十三、个人所得税优惠解读与运用技巧

案例八：合伙人2018年个人所得税计算案例分析

十四、视同转让财产对纳税人的影响与应对

十五、财产转让纳税前置对股权转让的影响与应对

第三部分社会保险费划转到税务征管风险防控

一、国地税合并给纳税人与缴费人带来的机遇与挑战

二、《深化党和国家机构改革方案》有关税务机构改革解读

三、《国税地税征管体制改革方案》有关社保征管职责划转解读

四、划转社保和非税收入征管职责构建高效统一的税收征管体系对纳税人与缴费人带来的新风险与应对策略

五、从2019年将社保费交由税务部门统一征收缴费人如何提前应对？负担是否会增加？

六、社会保险费最新政策解读与运用技巧

七、税务部门与社保部门征收社保费口径会有什么变化？

八、社会保险费与个人所得税缴纳口径不匹配风险如何应对？

九、以前少缴、欠缴、未参保的，税务部门统一征收后应如何处理？

十、黑龙江规范社保参保缴费的通知，透露了哪些信息？如何合理应对？

案例九：社保费的财税处理案例分析

第四部分当前的税收环境与个人所得税/社保筹划

一、当前的国内外税收环境

二、减税降费与放管服的阶段性成效

三、税收法定对企业及财税人员的影响

四、范冰冰案的思考与深度解析

五、美国税改的内容与对全球税制的影响

六、个税筹划的方法与实例

七、个税筹划的经典案例

八、白领与金领们的个税筹划

九、股东层次的个税筹划方法与实践

十、各种社保筹划方法的分析与思考

2018年12月13日

8:30-9:00

企业签到、领取资料

9:00-9:10

开场致辞

9:10-10:30

授课

10:30-10:40

茶歇

10:40-12:00

授课

12:00-13:30

午餐（菜香根）；具体路线见下图

13:30-15:00

授课

15:00-15:10

茶歇

15:10-16:30

授课

16:30-17:30

现场答疑

2018年12月14日

9:00-10:30

授课

10:30-10:40

茶歇

10:40-12:00

授课

12:00-13:30

午餐（菜香根）；具体路线见下图

13:30-15:00

授课

15:00-15:10

茶歇

15:10-16:30

授课

公司地址：

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参会人员信息

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附注：

烦请将参会人员的信息及联络方式清楚、完整、准确地填写在上述相关栏目内，以确保参会回执及会议地点地图的发送及确认。

付款方式：□银行汇款     □现金                付款金额：         _元

住宿需求（住宿自费）

是否需要会务组协助安排住宿： □是   □否

入住时间：2017年      月    日         入住天数：（    ）天

入住标准：□标准双人间（    ）间      □单人间（    ）间

会务服务——

会务组联络人：屈海玲    电话：010-59431191  15810480602(同微信)

  会务组邮箱：quhailing@163.com

备  注——

1、所需发票抬头/项目：                                                              

2、参加人员需填写本报名表，填好后将此表传真或邮件至会务组，根据学员报名和付款先后顺序安排现场听课席位，参会学员需持“参会证”出入会场。

3、请填写完整报名表各项信息，以便会务组进行相关联系与安排，参会人员务必使用真实姓名与单位报名。