2021数据智能税务稽查的重点问题与应对2021国家税务稽查工作特约专题.企业级

【课程介绍】

2021年已经来临，新的一年税务机关将应用数字智能信息技术，税务部门查处企业税收违法问题的技术手段日趋完善，增值税开票电子底账、部门涉税数据共享、申报数据交叉比对、风险分级管理导向，全方位的信息**，使得企业税收风险节节攀升，企业面临着前所未有的财务信息全面“透视”、没有自身防控税务风险体系的被动局面。

本次课程将以数字智能联合控税为背景，以税务局稽查工作目标为抓手，以企业业务涉及的全税种税收风险为主线，从企业实战案例出发，教会大家做好企业税收自查工作！做好一年一度的稽查工作的风险和应对。 

【课程收益】

1、帮助企业快速查找税收隐患；

2、财税自查定点排除税收风险；

3、迅速提高财税人员的管税能力；

4、未雨绸缪提升税收筹划能力 

【课程对象】

企业财务负责人；财务经理；税务经理；财务主管；税务专员。

【师资介绍】陈老师

业界公认税务大咖；CPA、CTA、北京财税研究员研究员；专业从事财税培训教育近20年；国家税务总局稽查局税收专项检查组成员；国家税务总局税收咨询业务服务组成员。在国家级报刊发表税务业务文章200多篇，出版财税专著7部。 

【课程提纲】

一、数字智能税务稽查方向和目标

1、数字智能联合管税下稽查选案管理方式的变化

2、数字智能联合管税下的企业税务风险分级分类管理

3、2021全国税务稽查专项工作总体安排

二、企业所得税业务税务稽查重点问题与风险应对

1、企业少计应税收入的风险及应对

2、未按照纳税义务发生时间确认收入风险及应对

3、增值税与企业所得税申报的销售额不同风险及应对

4、买赠业务会计处理与税收问题不统一出现的问题

5、网上销售企业所得税收入确认的风险及应对

6、政府补助收入确认问题的风险及应对

7、税前扣除凭证的稽查重点问题与风险应对

——应税项目是否就必须以合规发票作为税前扣除凭证

——未按规定取得税前扣除凭证的如何补救

——分割单的使用及需要注意的问题

8、善意取得的虚开发票所对应的成本能否税前列支

9、实际发生的原则与权责发生制原则的冲突与协调

10、社保入税工资总额申报口径的风险与应对

11、企业为职工支付商业保险费税前扣除风险与应对

12、企业支付的手续费及佣金支出的税前扣除风险与应对

13、民间借贷损失和担保损失等税前扣除问题风险与应对

14、集团公司间支付非受益性劳务费用的检查与应对

三、企业增值税业务税务稽查重点问题与风险应对

1、销售不开发票引发的涉税重点问题及风险应对

2、销售开发票引发的涉税重点问题及风险应对

3、企业处置自己使用过的固定资产如何缴纳增值税

4、解禁期限后原限售股发生的送转股再转让的买入价如何确定

5、企业发生非正常损失涉及的增值税进项税转出争议与解决

6、一般纳税人增值税进项留抵税额能否抵减查补税款欠税 

四、地方税费税务稽查重点问题与应对

1、契税高风险问题解析与风险应对

2、印花税高风险问题解析与风险应对

3、土地使用税与耕地占用税高风险问题解析与风险应对

4、房产税高风险问题解析与风险应对 

五、个人所得税事项税务稽查重点问题与风险应对

1、劳务费用个税税前扣除的风险及应对

2、企业工会、食堂等发放的补贴、实物福利等涉税风险与应对

3、企业职工取得交通补贴和通讯补贴涉税争议与解决

4、企业发放网络红包是否应该扣缴个人所得税

5、兼职与非全日制用工等取得报酬如何扣缴个人所得税

6、员工向企业提供劳务、非专利技术所得如何扣缴个人所得税

7、资本公积转增资本的是否均不需要缴纳个人所得税

8、自然人投资者从合伙企业取得的股息、红利适用税率政策

六、纳税检查中的征管争议解析与风险应对

1、增值税小规模纳税人隐瞒收入被查如何补税

2、企业未正确进行纳税调整能否定性为企业偷税

3、企业未足额代扣代缴个人是否应该缴纳滞纳金

4、扣缴义务人未履行扣缴义务少扣税款的法律责任如何界定

5、税务检查追征期限、滞纳金豁免等**条款的陈述运用

【会议地点】：郑州.盛逸国际大酒店（经开区航海东路第三大街交叉口北200米）

【会议时间】：2021年3月18-19日（周四-周五）

课程必须预约，提前三天发送PPT课件，课前预习

并领取专属坐席，井然有序学习！

          专属客服电话：司晓晶  15981953426