数字智能联合税控中的业财税要害盘整

【课程介绍】

2020年底将全面落实增值税专票电子化，启动增值税发票风险全链条快速反应机制，与此同时，将基本建成“1 3 1”税务稽查指挥管理信息化体系，税务稽查将向“移动”“数字”“智慧”稽查跃升，资金查控平台全面上线。国家税务总局、公安部、海关总署和人民银行四部委决定将打击虚开骗税违法犯罪专项行动时间延长至2021年6月底。以上种种，都将使得企业税收风险日益凸显，在这个“用数据说话”、“智能联合控税”的时代，企业面临着前所未有的财务信息公开、自身缺乏税收风险防控体系的尴尬局面。

本次课程将以数字智能联合控税为背景，以税务机关风险监测指标解析为抓手，以企业业务环节的涉税风险为主线，从企业实战案例出发，教会大家做好业财税管理与风险的应对！做好一年一度的企业所得税汇算清缴工作。

【课程特点】：

全案例式教学，风险检测、强化证据、争取利益。

【课程对象】

财务经理；税务经理；财务主管；税务专员。

【课程讲师】

卢卫民老师，资深财税专家，注册税务师，中南民族大学管理学院会计专硕企业导师，大成方略纳税人特聘讲师，湖北省政府采购评审专家，长期从事税收征管、税政管理和税务稽查。也是业界公认的“税法活词典”，专注税收疑难问题解决方案，熟悉税法但不局限于税法，擅长结合其他部门法解决税收问题。

【课程提纲】

一、数字智能联合税控分析

1.数字智能联合联控税务管理方式的变化

2.数字智能联合联控下的监测企业税务风险分析方法

3.外部信息如何为监测企业税务风险提供数据支撑

二、数字智能联合税控下：投融资环节风险检测与业财税要害盘整

1.税务登记信息与财务报表信息配比分析发现企业部分利息支出不得税前扣除

2.引入战略投资者如何避免落入明股实债的税收陷进

3.房地产合作开发中分产品和分利润如何兼得

4.化解关联企业间无偿借贷视同销售风险的法宝

5.持股平台所得税风险与应对

6.统借统还关键点及风险排查

7.民间借贷如何摆脱债资比的束缚

8.企业重组风险检测及应对

9.股权转让的税收筹划风险

10.土地置换的税收风险应对

三、数字智能联合税控下：合同签订环节风险检测与业财税要害盘整

1.如何合理约定收付款条件、时间与发票开具时间以规避税收风险

2.如何让按兼营处理的特殊混合销售合同更具合理性

四、数字智能联合税控下：收入和收款环节风险检测与业财税要害盘整

1.企业所得税销售收入与增值税收入差异风险应对

2.巨大的货币资金余额税收风险与业财税盘点

3.财报与申报表比对发现平价转让股权风险及应对

4.申报表收入数据与财报收入数据不一致风险识别与化解

5.存货周转与销售收入不匹配风险及应对

6.以非货币资产出资收入确认风险及应对

7.所得税贡献率配比风险应对

8.买赠业务的多税种分析与风险应对

9.视同销售与销售折扣与折让风险识别及应对

10.政府补助净额法或总额法选择技巧及风险应对

11.应付款项何种条件下计入应纳税所得额

12.房地产开发企业预计毛利计算基数争议分析及应对

13.推迟无产权车位租金收入确认时点技巧

14.专项用途财政性资金按应税收入申报的两次重要选择时点运用

15.专项用途财政性资金中的增值税风险识别及应对

16.政策性搬迁和处置收入风险识别及应对

五、数字智能联合税控——成本费用与资金支付环节风险检测与业财税要害盘整

1.成本异常风险检测及应对

2.推广费等销售费用异常情形风险检测及应对

3.纳税调整“其他”项风险检测及应对

4.如何突破坏账损失税前扣除的苛刻条件

5.营业外支出异常风险及化解

6.临时工、派遣员工、季节工工薪支出与发票、社保费关联度风险检测及应对

7.支付给职工的代通知金、竞业限制补偿金如何扣除

8.三种房地产营销设施建造费的多税种处理方法

9.金融等特殊行业准备金税前扣除风险识别及应对

10.房地产开发企业地下空间税收风险检测及应对

11.食堂白条风险检测及应对

12.收入与成本不配比风险检测及应对

13.委贷风险检测及应对

14.几种“税收筹划”在数字智能联合控税监测下的风险——税收洼地、用工平台、劳务外包、私车公用的税收筹划风险

六、数字智能联合税控——税前扣除凭证开具、取得、保管和扣除与业财税要害盘整

1.增值税发票风险全链条快速反应机制和资金查控平台将如何运行

2.涉嫌虚开增值税发票调查核实与稽查协查风险应对

3.不合规扣除凭证对企业所得税的影响及补救措施

4.不征增值税的16个项目未取得增值税普票税前扣除争议分析

5.开具红字发票风险与技巧

6.支付金融机构利息发票缺省风险应对

7.发票丢失后风险应对要点

七、数字智能联合税控——企业所得税优惠政策风险检测与业财税要害盘整

1.高新技术企业认定风险检测及应对

2.研发费用加计扣除风险检测及应对

3.境外所得抵免风险检测及应对

4.不按出资比例取得股息、红利所得税风险化解

5.隐名股东分红所得税风险应对

【课程时间】2020年11月24-25日（周二、周三）

【培训地址】温州维也纳大酒店12楼

【收费】会员：凭会员卡参加

        非会员：3300元/人（含资料费、场地费、午餐等费用 )如需住宿，费用自理。

【报名联系】 李老师 15067836456（接受微信报名）