【课程背景】

税务总局王军局长指出，随着2022年年底相关系统开发完成，税务部门已逐步进入“以数治税”、智慧税务时代。智慧税务时代，税务机关一方面将充分做到优质高效的智能税费精细服务，保证企业在充分掌握优惠政策的前提下精准实施税务规划；另一方面，强调执法与监管并重、强稽查与严征管深度融合，将新时期税收大数据从监控影星、网红等个体化行为运用到税务执法和监管工作全过程，全面推进税收管理系统数字化升级和智能化改造，形成智慧精准的“全链条”税收执法、监管、稽查闭环机制。

近几年，国家对企业的税务监控越来越严，企业的税务风险越来越大。银税联网、个人卡被监控、金税三期升级为金税四期、全电发票等一系列的税务改革倒逼企业财税合规，那么，在这种背景下，企业如何应对？

【课程收益】

1.“以数治税”、智慧税务时代下税务工作重点

2. 各类企业合规的纳税规划案例

3. 业财法税融合及典型案例

4. 全税种、全费种纳税评估

5. 税务稽查风险及应对

6. 企业所得税扣除凭证管理公告最新解读

7. 税总最严增值税异常发票公告及如何应对

8. 税务虚开与刑事虚开及其比较分析

9. 全新“一户式”的管理模式

10.银行数据在税务上的应用前景、对企业的致命影响

【讲师介绍】

蔡昌

中央财经大学教授，博士生导师。中央财经大学税收筹划与法律研究中心主任，《中国税收与法律智库》编委会主任，国际注册高级会计师（ICSPA）。会计学博士（国内第一位税务会计与税收筹划方向博士），中国社会科学院经济学博士后，美国克莱姆森大学（Clemon University）访问学者，澳门科技大学访学教授，兼任北京大数据协会财税大数据专委会会长、中国国际税收研究会学术委员、中国注册税务师协会理事、国家税务总局“全国税务领军人才”培养导师。作为中央电视台访谈嘉宾、北京电视台《税收天地》栏目特约嘉宾，多次接受国内权威媒体专访。

蔡昌教授被业界誉为“用第三种眼光看税收筹划的专家”，担任国内多家上市公司独立董事，受聘为多家集团及上市公司财务顾问，受邀为多家集团公司、商务机构设计财务规划与税收筹划方案。在《人民日报》《会计研究》《税务研究》《财政研究》等报刊发表论文100余篇，出版《一本书讲透税收初筹划》《税收与公司财务》《房地产企业全程会计核算与税务处理》《数字时代的税收筹划实战》等财税畅销书。

刘新宇

国家首批财税人才库专家，深度参与金税三期、金税四期建设并有独到见解。总局营改增专家团队成员，资深增值税、企业所得税等多税种管理及稽查业务专家，税总级授课名师、税院兼职教授，多所全国著名财经大学兼职硕士导师、研究员。深度参与税总新系统建设及营改增工作，对建筑业、房地产业、制造业、金融业、服务业等行业有深度税务管理及稽查经验。曾为茅台集团、京东集团、北京建工集团、蒙娜丽莎集团等多家企业做过财税业务合规纳税服务培训。授课经验丰富，控场能力强，深受学员好评。

【课程大纲】

第一天：

一、从金税三期到金税四期，治税模式有了哪些新变化？

1.金税三期的风险防控重点

2.金税四期的治税新特点

3.金税四期背景下企业如何应对？

二、智慧税务与新时期税收征管改革

1.新时期税收征管有哪些新趋势？

2.什么是智慧税务？有哪些值得关注的特征？

3.智慧税务生态系统与”自动算税”

三、业财法税融合：数字时代税收管理与风险防控工具

1. 从“业财融合”到“业财法税融合”

2.“业财法税”的逻辑框架与操作实务

3. 业财法税融合的典型案例

4.“业财法税”框架下的四流一致

四、税务风险防控典型案例分析

1.大数据下的税务风险应对策略

【典型案例】：平台经济、大建安财税、石材销售及税务风险

2.税务管理风险防范

【典型案例】制造业、商贸业税务风险防范

第二天：

一、最重要大数据：数电票等票种信息及其风险管控

1.数电票为企业税务风险管理带来的挑战

2.数电票下，企业如何进行风险管控？

3.税总2019最严异常发票公告解读

4.企业所得税税前扣除凭证管理公告关键规定及风险管控

5.2023年，打击涉票违法犯罪工作重点

二、虚开增值税专用发票政策变化及最新趋势

1.善意（非善意）取得虚开发票及其对应处理

2.虚开补税条件及罚款规定

3.虚开专用发票犯罪认定、犯罪性质

4.虚开专用发票犯罪额度确认，纳税人什么时候补税最有利

5.与虚开罪既相通又不同的涉票逃税罪处理新规

6.企业税务及刑事发票风险及其合规管控

三、新系统如何快速锁定异常及虚开发票

1.发票明细数据进入申报比对系统

2.新系统“神奇的电子底账库”新功用及其发票风险管控

3.新系统下，发票虚开的链式追踪法

4.新系统的全新“一户式”管理

四、新系统其它新功能

1.智慧精准的“全链条”税收执法、监管、稽查闭环机制

2.“互联网+税收大数据”监管手段

3.高风险企业与个人重点监控子系统

4.银行、社保、公安等部门与税务数据实时共享管控子系统

5.大数据情报交换和执法联动机制

【课程对象】

企业老板、总经理、财务总监、税务总监、财税经理及相关核心人员、税务师事务所负责人

【课程时间】

2023年3月24日-25日（周五、周六）

9：00-16：30

【收费标准】

2980元/人（含学习资料、午餐、茶歇、场地等费用）

联系电话：18551607834 夏老师