税务类专题《纳税博弈的底层逻辑：九个典型税案运筹课程》

时  间：2023年6月15-16日（周四、五）

        上午9:00-12:00  下午13:30-16:30

地  点：成都锦蓉酒店（成都金牛区蜀蓉路116号）  

联系人：小琳 18483606264（微信同号）     

会员免费参加   非会员单独付费参加！！！   优惠价2000元（学习2天   含资料 午餐费）

【课程介绍】

助企纾困，国家以真金**，2022全年超4万亿！“冰火”总是相对的，从“名人”不断遭受的巨额惩处，可见今日税务借助大数据比对发力之精准，“商业实质不足”的筹划被认为是 “过度筹划”、“商业实质缺失”的筹划被认为是“恶意筹划”；在以数治税的大背景下、如何运筹税务并通过“智能征管”，实现数字化管理是每个企业关乎生死的必然考量，EDS企业数字化解决方案是企业实施税务管理数字化转型不可缺的选择。

本课程以大数据比对下典型案例讲授方式，运用底层逻辑思维，借助架构重设、组织重启、模式重塑、流程重造、合同重梳等五大工具，通过股权设计、组织架构、商业模式等来做好“智能稽查”应对与实现纳税管理的长效运筹，帮助企业将整体税负与风险锁定在可接受的范围内。

【课程收益】

学会：运用典型案例重点讲述企业税收筹划常见思路与筹划方法

掌握：着重探讨税务筹划过程中的相关安排应具备的“商业实质”

风控：面对“筹划”与大数据下“反避税”的博弈、控制好涉税风险

【师资介绍】

赵老师  北京财税研究院研究员，注册会计师、注资产评估师、注册税务师；某省税务局所得税专家咨询团队成员、先后兼任多家上市公司财务顾问和独立董事；实务中擅长“业+财+税”设计与筹划。

【课程大纲】

模块一：“商业实质不足”税务规划触雷与EDS数字化解决（60分钟）

1.“商业实质缺失”的税收筹划的案例分析与EDS数字化解决

【税案】河北某企业“股权损失金额异常”“股权洗大澡”被调整补税案

2.“商业实质不足”的税收筹划的案例分析与EDS数字化解决

【税案】青岛某企业“小微企业开票金额异常”个税“伪筹划”补税案

3.“不具有业务真实性”的税收筹划的案例分析与EDS数字化解决

【税案】广州某企业因“第三方信息比对异常”“租金变仓储”偷税补税案

4. “不具备实质性经营”利用税收洼地筹划案例分析与EDS数字化解决

【税案】深圳某企业“毛利率异常”运用税收洼地“税筹”被调整补税案

5.“没有合理商业目的”业务拆分筹划的案例分析与EDS数字化解决

【税案】浙江某企业因“基础信息比对异常”错用“小微”优惠罚款案

模块二：“架构重设”中的纳税博弈与实案运筹暨EDS数字化（120分钟）

【税案1】大连某企业“免税收入异常”“定向分红”调整架构IPO案

【税案2】浙江某企业“所得税税负持续偏低”亏损资产利用与税务规划

1.企业自然人股东直接持股转换为间接持股的税务规划与方案设计

2. 企业集团内关联方之间“盈亏互抵”的税务规划与架构调整

3.企业收购自然人持有公司股权的税务规划与架构调整

4.企业自然人股东“高额分红”的税务规划与架构调整

5. 企业资本运作中合并业务“亏损资产”利用的税务规划与架构调整

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模块三：“组织重启”中的纳税博弈与实案运筹暨EDS数字化（120分钟）

【税案3】山东某企业“增值税税负异常”优惠政策利用与组织调整

【税案4】福建某企业“所得税税负异常”组织调整与优惠政策利用

1.“合伙企业”组织形式在企业税务规划中的具体应用与风险控制

2.业务分拆在“小微企业”税收优惠利用中规划与风险控制

3.企业“无票支出”的常规解决方案设计规划与风险控制

4.企业“超三返还”优惠政策应用中组织架构调整与设计

5.企业组织架构中“子公司OR分公司”税负比较与选择优化

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模块四：“模式重塑”中的纳税博弈与实案运筹暨EDS数字化（120分钟）

【税案5】广西某企业“第三方比对异常”的资产出售变股权转让补税案

【税案6】江苏某集团“免税收入和投资损失异常”筹划方法应用

1.企业年终“存货虚增”的税前扣除税务规划与风险控制

2.企业“利息变违约金”在资金管理中筹划设计与风险控制

3.企业“包税”业务的税费税前扣除设计规划与风险控制

4.企业高管“MBA和EMBA学费”的税务处理规划与风险控制

5.企业集团内部“上挂下派”人员薪酬的税务处理规划与风险控制

模块五：“流程重造”中的纳税博弈与实案运筹暨EDS数字化（120分钟）

【税案7】湖南某企业“增值税税负异常”的“免税”与“应税”优化案

【税案8】河北某企业“无票支出异常”的增值税考量与最优化选择

1.企业“非经营性债权”损失税前扣除的税务规划与调整

2.企业采购业务中“甲供材”式的进项税额筹划与风险控制

3.企业集团内“集中采购”业务的税务规划与风险控制

4. 企业集团内“资金运作”业务的税务规划与风险控制

5.企业重大“债务重组”业务的税务规划与风险控制

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模块六：“合同重梳“中的纳税博弈与实案运筹暨EDS数字化（120分钟）

【税案9】广东中山市某企业“营业外支出异常”承债式股权转让补税案

1.企业不动产租赁业务“免租条款”的涉税风险分析与规划安排

2.大消费行业“抽奖赠送”业务的涉税风险分析与规划安排

3.自然人股东“借款转借”企业使用的涉税风险分析与规划安排

4.企业股权收购中“对赌条款”的涉税风险分析与规划安排

5.“合同控税”下企业纳税义务时间的递延与合同条款设计

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